問：用友T+標(biāo)準(zhǔn)版 系統(tǒng)中暫估應(yīng)付款科目和暫估入庫余額表有什么關(guān)系，應(yīng)該如何來檢查核對？
答：暫估業(yè)務(wù)包括兩個業(yè)務(wù)：暫估入庫、暫估核算
暫估入庫：企業(yè)在采購時，經(jīng)常會發(fā)生貨物跟發(fā)票不是一起到企業(yè)的情況，貨物已經(jīng)入庫，但是供應(yīng)商未提供發(fā)票，不確定具體的入庫成本是多少。月末的時候，對已經(jīng)入庫的貨物，根據(jù)企業(yè)會計制度規(guī)定，需要先暫估一個價格入賬。
暫估核算：發(fā)票到了之后，當(dāng)發(fā)票的價格跟當(dāng)時暫估的價格不一致時，需要根據(jù)發(fā)票的價格調(diào)整入庫的成本。如果貨物在發(fā)票到之前已經(jīng)發(fā)生了銷售，還需要根據(jù)情況調(diào)整銷售出庫的成本。暫估入庫余額表包含采購入庫單沒有生成進(jìn)貨單的暫估款，委外加工單當(dāng)月沒有來加工費用發(fā)票不確定加工費用的暫估。表體的本期入庫欄，指的是采購入庫單入庫數(shù)量和金額；表體本期核算的數(shù)量和金額是指生成進(jìn)貨單的數(shù)量和金額，其中本期核算暫估金額是指采購入庫單關(guān)聯(lián)的進(jìn)貨單對應(yīng)的數(shù)量和金額在采購入庫單上對應(yīng)表現(xiàn)的金額，也就是說進(jìn)貨單上的數(shù)量對應(yīng)在采購入庫單上的金額。暫估應(yīng)付款科目的月末余額和暫估入庫余額表的月末余額是能核對上的。但是有時候?qū)Σ簧蠒心男┰蚰兀?/FONT>
1、采購暫估業(yè)務(wù)，如果是本月的采購入庫單本月來了發(fā)票已經(jīng)核算，這種情況生成憑證不走暫估科目，因此暫估入庫余額表月末也就不會有余額。如果是本月沒有來發(fā)票，做了采購暫估，那么檢查業(yè)務(wù)上的采購入庫單是否都生成了憑證，如果采購入庫單沒有生成暫估應(yīng)付款的憑證就會出現(xiàn)業(yè)務(wù)上暫估入庫余額表的期末余額大于總賬上暫估應(yīng)付款的余額。
可以通過【總賬】-【未生成憑證檢查】檢查過濾出是否有為生成憑證的單據(jù)。
2、檢查是否有財務(wù)上做了有關(guān)暫估應(yīng)付款科目的憑證，但是業(yè)務(wù)上沒有做單據(jù)�？梢酝ㄟ^【總賬】-【來源類型-手工】-【科目編碼】，搜索【應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估款】，精確搜索出來不是通過業(yè)務(wù)生成的憑證。
3、檢查是否存在【差異憑證】，就是采購入庫單生成憑證后有手動修改過【應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估款】科目金額。單據(jù)上的采購入庫單的金額
應(yīng)付暫估款明細(xì)賬多了100，因為單據(jù)生成憑證后修改了金額。
那么如何才能檢查出來呢？
【總賬】-【憑證管理】點擊差異憑證可以查出來是否有修改過金額，導(dǎo)致總賬和業(yè)務(wù)上對不上�；蛘呖梢酝ㄟ^【總賬】下面的【憑證單據(jù)對照表】檢查出來。
4、【暫估入庫余額表】查詢條件去掉分組的勾，過濾出采購入庫單號，有期末余額的單據(jù)就是有暫估入庫憑證的單據(jù)，再依次聯(lián)查憑證并和【暫估應(yīng)付款明細(xì)賬】一一核對，或者通過【暫估應(yīng)付款明細(xì)賬】憑證號，在【總賬】-【單據(jù)憑證對照表】中查詢出對應(yīng)的單據(jù)聯(lián)查核對，找出差異之處。
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